[董事会]保利地产:2018年度董事会审计委员会履职情况报告

时间:2019年04月15日 20:56:17 中财网




保利发展控股集团股份有限公司

2018年度董事会审计委员会履职情况报告



根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《上市公司董事会审计
委员会运作指引》等法律法规以及《公司章程》、《董事会审计委员会工作细则》、
《董事会审计委员会年度审计工作规程》等规定,公司董事会审计委员会尽职尽
责,积极开展工作,认真履行职责。现将2018年度董事会审计委员会履职情况报
告如下:

一、审计委员会基本情况

2015年5月28日,公司第五届董事会第一次会议选举产生第五届董事会审计委
员会,由独立董事谭劲松、张礼卿、朱征夫及董事彭碧宏、刘平五名委员组成;
2018年10月16日,由于张礼卿、谭劲松不再继续担任公司独立董事,公司董事会
选举李非、戴德明为审计委员会委员。公司审计委员会全部成员均具有能够胜任
审计委员会工作职责的专业知识和经验。独立董事戴德明为会计专业人士并担任
主任委员,委员中独立董事占比达1/2以上。


二、会议召开情况

2018年,公司第五届董事会审计委员会通过现场会议和传真表决方式共计召
开7次会议,审议年度审计、续聘会计师事务所、内部控制评价与审计、定期报告
等事项,各委员出席了全部会议,各项议案及专项汇报均经全体委员审议通过及
确认,会议召开具体情况如下表所示:

会议届次

会议日期

会议内容

2018年
第一次

2018年2月14日

1、关于公司2017年度审计进展情况的汇报;

2、关于公司2017年度财务报表(未审)的汇报;

3、关于公司2017年度内控进展情况的汇报

2018年
第二次

2018年3月29日

关于公司2017年度审计计划执行情况和初步审计意见的汇报

2018年
第三次

2018年4月14日

1、关于2017年度财务报告的议案;

2、关于立信会计师事务所(特殊普通合伙)2017年度审计工作
总结的议案;

3、关于公司2017年度内部控制评价报告的议案

4、关于公司2017年度内部控制审计报告的议案

5、关于2017年度募集资金存放与实际使用情况专项报告的议案

6、关于续聘会计师事务所的议案




7、关于2017年内部审计工作总结与2018年工作计划的议案

2018年
第四次

2018年4月26日

关于2018年第一季度财务报告的议案

2018年
第五次

2018年8月9日

1、关于2018年半年度财务报告的议案

2、关于2018年半年度募集资金存放与实际使用情况专项报告的
议案

2018年
第六次

2018年10月29日

关于2018年第三季度财务报告的议案

2018年
第七次

2018年12月31日

关于2018年度审计计划的议案



三、主要工作履职情况

1、审阅财务报告并发表意见

(1)督导年度审计

2018年,公司董事会审计委员会针对年度报告的编制及审核,实行全过程的
管理和监督:第一是审议确定审计计划,根据预审情况对年度审计总体策略和具
体审计计划开展专题讨论,对审计人员的专业胜任能力和独立性等进行审核,对
审计计划中关键审计事项、审计策略和审计风险评估等进行沟通,确保审计机构
高效率、高质量完成年度审计工作;第二是审阅未审财务报表,听取了公司经营
层年度主要经营状况和未经审计财务指标情况等汇报,认为公司编制的财务报告
(未经审计)基本反映了公司财务状况、经营成果及现金流量,同意以此财务报
告为基础进行相应年度财务审计工作;第三是了解督促审计进程,积极听取年度
审计最新进展汇报,针对审计过程中发现的问题及重要事项进行有效沟通,关注
重要会计科目审计情况,督促审计机构严格落实审计计划;第四是审阅审计报告,
针对关键审计事项等与公司管理层进行深入交流,对财务报告进行正式审议,并
同意提交公司董事会审议。


(2)审核其他定期财务报告

2018年,公司董事会审计委员会除审阅2017年度财务报告外,还认真审阅了
公司2018年一季报、半年报和三季报等相关财务信息,认为公司财务报告真实、
客观反映了公司的经营和财务状况,不存在重大会计差错调整、重大会计政策及
估计变更,也不存在与财务报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的可能性。


(3)审核募集资金存放及使用情况专项报告

2018年,公司董事会审计委员会审核了《2017年度募集资金存放与实际使用
情况专项报告》、《2018年半年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》,认为公


司及时、真实、准确、完整披露了募集资金管理情况,不存在募集资金管理违规
情形。


2、监督及评价外部审计机构工作

2018年,在对立信会计师事务所(特殊普通合伙)2017年度审计工作全面评
估的基础上,公司董事会审计委员会认为其在财务及内控等相关审计工作中严格
遵守《中国注册会计师审计准则》的规定,恪尽职守,遵循独立、客观、公正的
执业准则,较好地完成了各项审计任务,并同意向董事会提议续聘立信会计师事
务所(特殊普通合伙)为公司下一年度财务及内控审计机构。


3、评估内部控制的有效性

2018年,公司董事会审计委员会高度关注内部控制建设,持续推进公司内部
控制制度的建设及完善,不断提升控制措施与公司业务的紧密度,切实发挥风险
防控功能,听取公司经营层有关内控进展情况的汇报,针对内控的重点工作进行
详细讨论并提出专业意见;同时认真审阅了公司内部控制评价报告、内部控制审
计报告,认为公司内部控制实际运作情况符合上市公司治理规范的相关要求,不
存在重大缺陷和重要缺陷。


4、监督及指导内部审计工作

2018年,公司董事会审计委员会持续推动提升公司审计工作,听取了公司2017
年内部审计工作总结与2018年工作计划,建议公司高度重视内部审计工作,通过
多渠道关注了解内部审计的现状和未来发展趋势,不断完善制度、优化流程,对
公司的管理提升起到积极的支持作用。


四、2019年度工作安排

2019年,公司董事会审计委员会将依据《上海证券交易所上市公司董事会审
计委员会运作指引》等相关规定,勤勉尽职,积极监督平价外部审计工作,指导
优化内部审计与内部控制建设,持续提升审计委员会履职的独立性、专业性和有
效性,并重点强化对公司内部审计实施情况的监督、指导职能,持续提升公司规
范治理水平。

特此报告。


保利发展控股集团股份有限公司

董事会审计委员会

2019年4月16日


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